{"id":3788,"date":"2022-06-15T13:34:18","date_gmt":"2022-06-15T18:34:18","guid":{"rendered":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/?p=3788"},"modified":"2022-06-21T15:31:58","modified_gmt":"2022-06-21T20:31:58","slug":"ya-registro-a-sus-beneficiarios-finales","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/edicion-176-servicios-legales-y-consultoria-2022\/ya-registro-a-sus-beneficiarios-finales\/","title":{"rendered":"\u00bfYa registr\u00f3 a sus beneficiarios finales?"},"content":{"rendered":"<div class=\"wp-block-image\">\n<figure class=\"alignleft is-resized\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" src=\"http:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-content\/uploads\/2020\/05\/person-icon-2.png\" alt=\"\" class=\"wp-image-138\" width=\"17\" height=\"19\"\/><\/figure>\n<\/div>\n\n\n<p class=\"has-text-color wp-block-paragraph\" style=\"color:#eb4646\"><em><strong>Por <\/strong><strong>Mayra Alejandra Marroqu\u00edn B., Oficial de Cumplimiento en TMF Group<\/strong><\/em><\/p>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator has-css-opacity is-style-wide\"\/>\n\n\n\n<p class=\"has-drop-cap wp-block-paragraph\">Para implementar de forma efectiva los sistemas de prevenci\u00f3n de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva (LA\/FT\/FPADM), las empresas deben conocer las identidades de sus contrapartes. Sin embargo, las complejas estructuras jur\u00eddicas de las compa\u00f1\u00edas de hoy hacen que este proceso sea dif\u00edcil de llevar a cabo de forma r\u00e1pida, eficiente y completa.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">\u00bfQu\u00e9 es un beneficiario final? Son las personas naturales que poseen, controlan o se benefician \u2013 directa o indirectamente \u2013 de una compa\u00f1\u00eda, en un 5% o m\u00e1s. Pueden ser uno o m\u00e1s individuos, pero nunca una persona jur\u00eddica. La importancia de los beneficiarios finales recae en la identificaci\u00f3n de la persona natural de una entidad, ya que las estructuras jur\u00eddicas en su cadena de propiedad pueden ocultar o dificultar la identificaci\u00f3n de los individuos para evadir los controles que les puedan aplicar.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Sin embargo, este art\u00edculo no busca enfocarse en la definici\u00f3n de beneficiario final, que ampliamente podemos encontrar en la normatividad colombiana, sino en recalcar la importancia de identificar esta figura en dos frentes para las compa\u00f1\u00edas: sus contrapartes o terceros con los que se relacionan y los beneficiarios finales de la propia compa\u00f1\u00eda.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Cada compa\u00f1\u00eda, dentro de sus procesos de debida diligencia, debe identificar a los beneficiarios finales de sus contrapartes previo a formalizar la relaci\u00f3n con ellas, con el fin obtener la informaci\u00f3n que le permita evidenciar posibles situaciones adversas que puedan exponerla ante riesgos reputacionales y legales. Dicha informaci\u00f3n deber\u00e1 ser actualizada con base en los procedimientos internos de cada entidad, toda vez que el estado de las personas naturales puede cambiar con el paso del tiempo.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Pero no basta con que la empresa conozca \u00fanicamente a los beneficiarios finales de sus contrapartes. En los \u00faltimos a\u00f1os, Colombia ha trabajado activamente fortaleciendo sus pol\u00edticas de transparencia, implementando diferentes sistemas de prevenci\u00f3n dentro de los cuales se encuentra la creaci\u00f3n del Registro \u00danico de Beneficiarios Finales (RUB), cuya finalidad es contribuir en la lucha contra la corrupci\u00f3n, el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y la evasi\u00f3n fiscal. En dicho registro, la compa\u00f1\u00eda debe ingresar la informaci\u00f3n de sus propios beneficiarios finales, inclusive si la compa\u00f1\u00eda determina que no cuenta con \u00e9stos, de igual forma debe realizar el registro del representante legal o persona natural que ostente la mayor autoridad en relaci\u00f3n con las funciones de gesti\u00f3n o direcci\u00f3n de la persona jur\u00eddica. Por ello tambi\u00e9n la importancia del conocimiento de los beneficiarios finales de la propia compa\u00f1\u00eda, puesto que, en caso de registrar informaci\u00f3n falsa, err\u00f3nea, incompleta, desactualizada o fuera de los plazos establecidos por la Ley, se aplicar\u00e1n las sanciones definidas en el Estatuto Tributario.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-white-color has-text-color has-background wp-block-paragraph\" style=\"background-color:#eb4646\"><strong>En conclusi\u00f3n, se puede decir que las compa\u00f1\u00edas cada vez tienen mayor obligaci\u00f3n de contar con la informaci\u00f3n de sus beneficiarios finales actualizada, pues no solamente ser\u00e1 solicitada por entidades financieras o contrapartes previo y durante su relacionamiento, sino tambi\u00e9n por entidades gubernamentales con fines de transparencia.<\/strong><\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Para conocer m\u00e1s, pueden acceder <a rel=\"noreferrer noopener nofollow\" href=\"https:\/\/www.tmf-group.com\/es-co\/locations\/the-americas\/colombia\/\" target=\"_blank\">aqu\u00ed<\/a>.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"has-text-align-right has-small-font-size wp-block-paragraph\"><em>Junio 2022<\/em><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>\n<i class=\"fas fa-user\"><\/i> <em> Por TMF Group<\/em><\/p>\n<p>Las compa\u00f1\u00edas cada vez tienen mayor obligaci\u00f3n de contar&#8230;<\/p>\n","protected":false},"author":4,"featured_media":3789,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_uf_show_specific_survey":0,"_uf_disable_surveys":false,"footnotes":""},"categories":[32],"tags":[],"class_list":["post-3788","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-edicion-176-servicios-legales-y-consultoria-2022"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3788","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/users\/4"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=3788"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3788\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":3844,"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/3788\/revisions\/3844"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/media\/3789"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=3788"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=3788"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/amchamcolombia.co\/business-mail\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=3788"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}